Demander sa retraite en Espagne : comment cumuler la « Jubilación » en tant qu'expat
Si tu as travaillé pendant des années en Allemagne et en Espagne, ou si tu vis à Majorque en tant que retraité, tu te retrouves face à une question que beaucoup sous-estiment : comment faire correctement ta demande de retraite en Espagne – et comment la cumuler avec ta retraite allemande sans perdre tes droits ni être doublement imposé ? L'Espagne et l'Allemagne sont toutes deux membres de l'UE, ce qui simplifie bien des choses, mais ne règle en aucun cas tout automatiquement. Ce guide t'explique quelles sont les autorités compétentes, comment fonctionne la totalisation des périodes d'assurance, quels documents tu dois fournir, comment se déroule le versement sur un compte espagnol et à quoi tu dois t'attendre sur le plan fiscal. Tu découvriras également comment utiliser le formulaire S1 pour l’assurance maladie – et quelles erreurs les expatriés à Majorque commettent régulièrement.
Tu prévois de prendre ta retraite à Majorque et tu veux savoir si tes droits à la retraite sont vraiment garantis ?
- 📩 Envoyer une demande personnelle — une évaluation personnalisée adaptée à ta situation
- Tout ce qu'il faut savoir sur les impôts en tant que résident — Obligations fiscales (IRPF) pour les retraités
Le droit européen des retraites : un cadre de référence pour les expatriés
L'Espagne fait partie de l'UE. Ça veut dire que les règlements européens de coordination (aujourd'hui le règlement (CE) n° 883/2004 et le règlement d'application n° 987/2009, qui ont remplacé les anciens règlements n° 1408/71 et n° 574/72) garantissent que les périodes d'assurance accumulées dans différents pays de l'UE soient totalisées. Aucune année n'est perdue.
Si tu es expatrié, voici ce qu'il faut savoir :
- Si tu as travaillé dans un seul pays de l'UE, ta retraite sera calculée selon la législation de ce pays, quel que soit ton lieu de résidence actuel.
- Si tu as travaillé dans plusieurs pays de l'UE, tu toucheras une retraite de chaque pays où tu remplis les conditions minimales requises.
- Les retraites sont calculées et versées séparément: il n'y a pas de « retraite européenne » commune.
Remarque : le fait de résider en Espagne n'a aucune incidence sur le montant de ta retraite allemande. En tant que citoyen de l'UE, tu recevras l'intégralité de ta retraite allemande sur un compte bancaire espagnol.
La retraite allemande à l'étranger : ce qui change et ce qui ne change pas
Si tu résides de façon permanente à Majorque, l'assurance retraite allemande (DRV) continuera à prendre en compte tes périodes de cotisation en Allemagne et à te verser ta retraite, à condition que tu déclares ton nouveau lieu de résidence.
Ce que tu dois communiquer à la DRV :
- Nouvelle adresse en Espagne
- Coordonnées bancaires pour le virement international : IBAN et BIC du compte espagnol (tu peux aussi utiliser un compte allemand)
- Une déclaration de paiement certifiée par la banque
| Point | Détails |
|---|---|
| Autorité compétente | Ton organisme DRV actuel (DRV Bund, DRV Bayern Süd, etc.) |
| Paiement à l'étranger | Possible vers un compte allemand ou étranger |
| Informations requises | IBAN, BIC, attestation de paiement certifiée par la banque |
| Base juridique de l'UE | Règlement (CE) n° 883/2004, règlement d'application n° 987/2009 |
| Réduction de la retraite en cas de déménagement dans l'UE | Non, versement intégral |
Remarque : les frais de virement pour les virements internationaux au sein de la zone SEPA sont légalement plafonnés au niveau des virements nationaux ; en général, ça ne t'entraîne pas de frais supplémentaires.
La retraite espagnole (Jubilación) : qui y a droit ?
La retraite espagnole (pensión de jubilación contributiva) est gérée par l'Instituto Nacional de Seguridad Social (INSS). C'est une retraite contributive : tu dois donc avoir cotisé à la Seguridad Social espagnole.
Conditions minimales pour la « contributiva » :
| Critère | Exigence |
|---|---|
| Âge minimum (tarif normal) | En fonction des années de cotisation, augmentation progressive en Espagne |
| Nombre minimum d'années de cotisation (en général) | 15 ans (dont 2 au cours des 15 dernières années avant le début de la retraite) |
| Autorité compétente | INSS (Institut national de la sécurité sociale) |
| Dépôt de demande | À l'INSS de ton lieu de résidence ou de ton pays d'origine |
Si tu as travaillé moins de 15 ans en Espagne, c'est le cumul européen qui s'applique : l'INSS ajoute tes périodes d'assurance allemandes pour déterminer si tu atteins la durée minimale. Le montant de ta retraite ne sera toutefois calculé qu'au prorata de tes années de cotisation espagnoles effectives (cálculo pro rata temporis).
Il existe aussides retraites non contributives (pensiones no contributivas). Elles ne nécessitent pas de cotisations, mais tu dois avoir résidé légalement en Espagne pendant de nombreuses années, et leur montant dépend de tes revenus.
Demander sa retraite : le principe de la « demande unique »
Un principe fondamental de la législation européenne en matière de retraite : tu n' as qu'une seule demande à faire, et ce dans le pays où tu résides au moment où tu la déposes. L'autorité compétente de ce pays transmet automatiquement ta demande à tous les autres pays concernés.
Si tu habites à Majorque : dépose ta demande auprès de l'INSS. Si tu vis toujours en Allemagne : dépose ta demande auprès de ton organisme DRV – celui-ci en informera l'INSS.
Étape par étape : faire une demande en Espagne (INSS)
- Assure-toi d'avoirta « residencia » et d'être inscrit au registre de la population (Empadronamiento ) : tu dois être enregistré en tant que résident. Tu trouveras plus d'infos dans le guide sur la « residencia ».
- Avoirun numéro NIE: c'est obligatoire pour toutes les démarches administratives en Espagne. Demander un numéro NIE.
- Prendsrendez-vous à l'INSS – soit en ligne sur le site de l'INSS, soit par téléphone.
- Apporte les documents (voir la section suivante).
- Dépose ta demande – l'INSS se chargera ensuite de contacter la DRV de son propre chef.
- Attends la réponse – le délai de traitement peut prendre plusieurs mois.
Remarque : pour la coordination avec les autorités allemandes, l'INSS utilise des formulaires européens standardisés (anciennement les formulaires E, aujourd'hui les formulaires SED). Tu n'as pas besoin de te les procurer toi-même.
Documents à fournir pour la demande de retraite auprès de l'INSS
Prépare les documents suivants. Plus le dossier est complet, plus le traitement sera rapide :
| Document | Pourquoi ? |
|---|---|
| Passeport ou carte d'identité en cours de validité | pièce d'identité |
| Numéro NIE | Obligatoire pour toutes les démarches administratives en Espagne |
| Empadronamiento (attestation de résidence) | Justificatif de domicile en Espagne |
| Permis de séjour / Carte TIE (si tu en as une) | Justificatif de séjour pour les citoyens de l'UE |
| Numéro de sécurité sociale espagnol (NSS) | Pour le dossier INSS |
| Justificatifs de travail en provenance d'Espagne (contrats de travail, fiches de paie, Vida laboral) | Attestation des périodes de cotisation en Espagne |
| Justificatifs de travail en provenance d'Allemagne (historique d'assurance DRV) | Attestation des périodes de cotisation en Allemagne |
| Coordonnées bancaires (IBAN, BIC) | Pour le versement |
| Acte de naissance (avec traduction certifiée conforme, le cas échéant) | État civil |
Tu peux demander gratuitement ton historique d'assurance auprès de la DRV en ligne via le portail de l'assurance retraite allemande ou par courrier auprès de ton organisme DRV compétent.
Montant des retraites en 2026 : à quoi tu peux t'attendre concrètement
Depuis le 1er janvier 2026, de nouveaux montants de retraite s'appliquent en Espagne, conformément au décret-loi royal n° 16/2025 du 23 décembre 2025 :
| Type de pension | Modification 2026 |
|---|---|
| Retraites par cotisations (contributivas) | +2,7 % |
| Pensions minimales (avec un conjoint à charge) | +11,4 % |
| Pensions de veuve avec charges familiales | +11,4 % |
| Retraites non contributives (no contributivas) | +11,4 % pour atteindre 8 803,20 € par an (629 € par mois en 14 versements) |
| Pension maximale | 3 359,60 € / mois (47 034,40 € / an) |
| Plafond de cotisation maximal | 5 101,20 € / mois (+3,9 %) |
Le « Complemento de brecha de género » (complément visant à réduire l'écart de retraite entre les sexes) a été augmenté de 2,7 % en 2026, pour atteindre 36,90 euros par mois et par enfant. La majoration exceptionnelle de 10 %, qui était en vigueur en 2024 et 2025, est supprimée à partir de 2026.
Totalisation des périodes d'assurance : le principe du prorata
Si tu as travaillé à la fois en Allemagne et en Espagne, tu profites de la coordination européenne, mais tu dois comprendre comment le montant de ta retraite est calculé concrètement.
Exemple simplifié :
- 30 années de cotisation en Allemagne, 10 années de cotisation en Espagne = 40 ans au total
- L'Espagne vérifie d'abord si tu peux prétendre à une pension avec seulement 10 années de cotisation en Espagne (non, car la durée minimale de cotisation est de 15 ans)
- En additionnant les années : 40 ans → tu y as droit
- L'Espagne calcule une pension complète fictive sur la base de 40 ans
- Mais on ne te verse que la part espagnole, soit 10/40 de la pension complète fictive (au prorata)
- L'Allemagne calcule séparément sur la base de 30 années allemandes
Remarque : si tu as suffisamment d'années de cotisation en Espagne pour avoir droit à une pension à part entière (15 ans ou plus), on calcule en plus ce qu'on appelle la « pension nationale ». L'expatrié perçoit alors la plus élevée des deux pensions (pension nationale ou pension au prorata) – les règles de coordination de l'UE garantissent que tu ne seras pas moins bien loti que quelqu'un qui n'a travaillé que dans un seul pays.
Formulaire S1 : assurance maladie pour les retraités à Majorque
En tant que retraité affilié à l'assurance maladie publique allemande, tu as droit au système de santé espagnol à Majorque, mais seulement si tu remplis le bon formulaire.
Le formulaire S1 (anciennement E121) atteste auprès du système de santé espagnol que tes frais d'assurance maladie sont pris en charge par ta caisse d'assurance maladie allemande.
Déroulement S1 pour les retraités :
- Demandela carte S1 auprès de ta caisse d'assurance maladie allemande (c'est gratuit)
- Présenterle formulaire S1 à l'INSS en Espagne et te faire inscrire là-bas
- Demanderla Tarjeta Sanitaria Individual (TSI) – ta carte d'assurance maladie espagnole
- Ça te donne accès au système de santé public espagnol (Sistema Nacional de Salud)
Tu trouveras des informations détaillées sur la procédure dans le guide consacré au formulaire S1 pour l'Espagne.
Attention : les prestations en nature de l'assurance dépendance allemande ne sont pas valables à l'étranger. L'allocation de dépendance continue d'être versée et peut être utilisée pour financer des soins sur place, mais c'est à toi de t'occuper de l'organisation de ces soins.
Impôts : où est-ce que la retraite est imposée ?
C'est la question qui préoccupe le plus souvent les expatriés. La réponse dépend de ton lieu de résidence fiscale.
| Situation | Lieu d'imposition | Base |
|---|---|---|
| Résidence fiscale en Espagne (résident) | En règle générale, l'Espagne pour toutes les retraites | Convention fiscale entre l'Allemagne et l'Espagne |
| Retraite légale allemande (versée par la DRV générale) | Espagne (en tant que résident) | Convention fiscale, art. 17 (Pensions de retraite provenant d'une activité privée) |
| Pension des fonctionnaires allemands (pension de retraite) | Allemagne (principe de l'État-caisse) | Convention fiscale, art. 19 |
| Retraite espagnole | Espagne | Législation espagnole relative à l'IRPF |
En tant que résident fiscal en Espagne, tu es en général assujetti à l'impôt sans restriction à partir d'un séjour de plus de 183 jours par année civile et tu dois déclarer tes revenus mondiaux – y compris donc ta retraite allemande – dans ta déclaration d'IRPF espagnole. En principe, les revenus allemands ne sont pas soumis à une double imposition (imputation conformément à la convention fiscale).
Pour en savoir plus sur les conséquences fiscales : Imposition de la retraite allemande en Espagne et déductions au titre de l'IRPF aux Baléares.
Les erreurs les plus courantes lors d'une demande de retraite en Espagne
D'après notre expérience à Majorque, on retrouve sans cesse les mêmes obstacles :
1. Domicile non déclaré Il faut prévenir la DRV de ton déménagement en Espagne. Si tu oublies de le faire, tu risques des interruptions de paiement ou des problèmes avec ton attestation fiscale.
2. Demande déposée trop tard La retraite espagnole est versée au plus tôt à partir du mois où tu as déposé ta demande – en général, sans effet rétroactif. Dépose ta demande bien à l'avance avant la date prévue pour le début de ta retraite.
3. « Vida laboral » pas disponible Le relevé de carrière espagnol (Informe de Vida laboral) est le document de référence pour l'INSS. Tu peux le consulter gratuitement sur le portail de la Seguridad Social, mais beaucoup de gens ne le connaissent pas.
4. J'ai oublié le formulaire S1 Sans la carte S1, pas d'accès au système de santé espagnol pris en charge par la caisse d'assurance maladie allemande. Si tu fais ta demande trop tard, tu devras justifier d'une assurance maladie privée – c'est obligatoire pour obtenir le permis de séjour.
5. La résidence fiscale n'est pas réglementée Si tu vis en Espagne mais que tu ne t'es pas officiellement désinscrit, tu peux être imposable dans les deux pays. Tu peux éviter ça, mais seulement en prenant des mesures actives.
6. Pension de fonctionnaire mal déclarée Conformément à la convention fiscale, les pensions des fonctionnaires restent imposables en Allemagne, même si tu vis en Espagne. En Espagne, elles doivent certes être déclarées, mais elles sont exonérées d'impôt (sous réserve de la progressivité de l'impôt).
Et après ? Administrations, comptes bancaires et organisation du quotidien
Dès que les deux pensions sont versées, il est judicieux de prendre encore quelques mesures d'ordre administratif :
- Ouvrir un compte bancaire en Espagne pour recevoir les prestations de l'INSS et payer tes dépenses courantes en Espagne → Ouvrir un compte bancaire en Espagne
- Demanderun « Certificado digital »: ça te permet de faire tes démarches auprès de l'INSS, de remplir ta déclaration d'impôts et d'effectuer tes démarches administratives en ligne → Demander un « Certificado digital »
- Faire appel àune « gestoría »: une « gestoría » espagnole s'occupe de ta déclaration d'impôts annuelle (IRPF) et peut coordonner les démarches auprès de l'INSS et de la DRV → Gestoría Espagne
- Prévoir à l'avance les questions liées aux soins: l'allocation de dépendance continue d'être versée par l'Allemagne, mais pas les prestations en nature → réfléchir dès maintenant aux solutions de logement et à l'accompagnement à domicile à Majorque
- Vérifiele Modelo 720: si tu es résident fiscal et que tu possèdes des avoirs à l'étranger dépassant certains seuils, tu dois les déclarer → Obligation de déclaration Modelo 720
Liste de contrôle : demander une retraite en Espagne
- Signaler ton déménagement à la DRV, communiquer tes nouvelles coordonnées bancaires (IBAN/BIC)
- Numéro NIE disponible et valide
- Empadronamiento à la liste électorale de la commune de Majorque effectué
- Demande de carte de séjour (attestation de citoyen de l'UE) déposée ou déjà obtenue
- « Vida laboral » (parcours professionnel espagnol) consultable à l'INSS ou en ligne
- J'ai demandé mon historique d'assurance retraite allemande auprès de la DRV
- Demande du formulaire S1 auprès de la caisse d'assurance maladie allemande
- Je suis inscrit à l'INSS (S1), j'ai demandé ma tarjeta sanitaria
- Rendez-vous pris à l'INSS, dossier complet
- Réglementation relative à la résidence fiscale en Espagne (vérifie si tu dois te désinscrire en Allemagne)
- On a fait appel à une « Gestoría » ou à un conseiller fiscal pour la déclaration d'IRPF
- Ouverture d'un compte bancaire espagnol pour le versement des retraites
- Demande d'un « Certificado digital » pour les démarches administratives en ligne
- Tout prévoir en matière de soins et d'assurance maladie en cas d'urgence
Conclusion
Combiner une retraite allemande et une retraite espagnole à Majorque, ça marche – et grâce à la législation européenne en matière de coordination, c'est fiable et sans perte de périodes d'assurance. Le secret, c'est de suivre le bon ordre : d'abord la « Residencia » et l'« Empadronamiento », puis la demande auprès de l'INSS, sans oublier le formulaire S1, et enfin clarifier ta situation fiscale. Si tu déposes ta demande à temps et que tu fournis tous les documents nécessaires, tu pourras aborder ta retraite à Majorque en toute sérénité. Le coût de la vie à Majorque est souvent bien inférieur à celui des grandes villes allemandes, ce qui rend la vie avec deux retraites encore plus agréable.
Sources officielles
- Assurance retraite allemande – Retraite à l'étranger : https://www.deutsche-rentenversicherung.de/DRV/DE/Rente/Ausland/Rente-im-Ausland/rente-im-ausland-antrag-detailseite
- Assurance retraite allemande – Brochure « Mon séjour en Espagne » (9/2025) : https://www.deutsche-rentenversicherung.de/SharedDocs/Downloads/DE/Broschueren/international/europaeische_vereinbarungen/meine_zeit_spanien.pdf
- INSS – Instituto Nacional de Seguridad Social : https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/InformacionUtil/44539
- Décret-loi royal n° 16/2025 (réajustement des retraites 2026) : BOE, 23 décembre 2025
- Consulat allemand de Palma – Retraité en Espagne : https://spanien.diplo.de/es-de/service/2565300-2565300
- Règlement de coordination de l'UE (CE) n° 883/2004 : https://eur-lex.europa.eu/legal-content/DE/TXT/?uri=CELEX%3A32004R0883
- ATIB – Agència Tributària de les Illes Balears (pour l'IRPF des Baléares) : https://www.atib.es
- AEAT – Agencia Tributaria (déclaration IRPF) : https://www.agenciatributaria.es