Partir vivre à Majorque à la retraite : retraite, impôts et assurance maladie

Majorque n'est plus une destination de rêve que peu de gens peuvent s'offrir, mais une réalité bien ancrée pour des milliers de retraités allemands. L’île allie un climat méditerranéen, une infrastructure bien développée pour les germanophones et la sécurité juridique de l’UE d’une manière que pratiquement aucune autre destination n’offre. En même temps, s’expatrier à Majorque en tant que retraité comporte des pièges concrets : où ta retraite sera-t-elle imposée ? Comment ça marche pour l’assurance maladie ? Qu’en est-il de l’allocation de dépendance ? Ce guide répond précisément à ces questions – avec des chiffres concrets, les démarches administratives à effectuer et une estimation réaliste du coût de la vie. Tu pourras ainsi décider en toute connaissance de cause si t’installer sur l’île est le bon choix pour toi.

Tu veux organiser concrètement ta retraite à Majorque, sans te prendre la tête avec les formalités administratives ?

• 📩 Envoyer une demande personnalisée — On t'explique ton plan personnalisé, étape par étape
• Aperçu des administrations et des démarches d'inscription

Pourquoi Majorque ? Aperçu des avantages et des défis

Ce n'est pas un hasard si Majorque attire les retraités. L'île n'est qu'à environ deux heures de vol de tous les grands aéroports allemands, et il y a des liaisons toute l'année à des prix intéressants. À ça s’ajoutent un climat doux, une communauté germanophone bien établie et, en tant qu’État membre de l’UE, un cadre juridique fiable pour les retraites, les allocations de dépendance et l’assurance maladie.

Mais la retraite à Majorque a aussi ses inconvénients, qu'il faut prendre en compte avec lucidité.

Coût de la vie : combien coûte vraiment la vie au quotidien ?

L'avantage financier par rapport aux grandes villes allemandes est bien réel, mais il dépend beaucoup de ton mode de vie et de l'endroit où tu choisis de vivre sur l'île.

Alors qu'à Munich ou à Hambourg, il faut souvent compter entre 1 200 et 1 500 euros de loyer par mois pour un appartement de 50 m², à Majorque, tu paies entre 700 et 1 200 euros pour un logement comparable, selon l'emplacement. Les sorties au restaurant, les services et les transports en commun sont en moyenne moins chers sur l'île. Si tu mènes une vie modeste, tu peux t'en sortir avec environ 1 500 euros par mois, loyer, courses et charges comprises.

Remarque : dans les quartiers prisés comme Palma, Port Andratx ou le sud-ouest, les loyers sont nettement supérieurs à la moyenne de l'île. Si tu habites à l'intérieur des terres ou dans des communes moins touristiques, tu peux faire de plus grandes économies.

Bases juridiques : NIE, permis de séjour et empadronamiento

En tant que citoyen de l'UE, tu n'as pas besoin d'un permis de séjour spécifique pour t'installer à Majorque : la libre circulation européenne s'applique. Il y a tout de même trois démarches administratives obligatoires :

1. Demander un numéro NIE – Le Número de Identidad de Extranjero est indispensable pour toutes les démarches administratives, les opérations bancaires et l'achat d'un bien immobilier. C'est la Policía Nacional qui s'en charge.
2. Permis de séjour (certificat de résidence) – Au plus tard au bout de trois mois de séjour, tu dois t'enregistrer auprès de la Policía Nacional et demander ton certificat de résidence.
3. Empadronamiento – L'inscription auprès de l'Ayuntamiento (mairie) de ton lieu de résidence. Sans Empadronamiento, l'accès à de nombreux services administratifs et au système de santé est limité.

Si tu vis à Majorque pendant plus de six mois, tu dois aussi te désinscrire en Allemagne et déclarer ton nouveau domicile en Espagne.

Attention : si tu passes 183 jours ou plus par an à Majorque, tu es considéré comme résident fiscal en Espagne. Ça a des conséquences directes sur l'imposition de ta retraite – tu en sauras plus dans la section suivante.

Tu trouveras plus d'informations dans nos guides sur le numéro NIE, la résidence et l'empadronamiento.

Retraite à Majorque : versement et imposition

Le virement, c'est pas un problème

L'assurance retraite allemande (DRV) verse la retraite de vieillesse sur le compte de ton choix, que ce soit en Allemagne ou en Espagne. D'après la DRV, les retraites allemandes sont versées dans plus de 150 pays. Le versement en lui-même n'est donc pas un obstacle à ton déménagement sur l'île.

Où la retraite est-elle imposée ? La convention de double imposition

C'est là que ça se complique. L'imposition est régie par la convention de double imposition (CDI) entre l'Allemagne et l'Espagne, qui a été révisée en 2011. L'ancienne convention de 1968 prévoyait une imposition exclusive dans le pays de résidence. La nouvelle convention répartit le droit d'imposition :

Attention : à partir de 2011, une nouvelle convention fiscale s'applique ; parallèlement, la retraite légale en Allemagne est progressivement imposée à 100 % depuis 2005. Si tu déménages en Espagne et que tu n'as plus de domicile en Allemagne, tu perds l'abattement de base en Allemagne et tu n'es plus imposable qu'à titre limité. Avant de déménager, fais impérativement vérifier cette situation par un conseiller fiscal qui s'y connaît en conventions fiscales.

Tu trouveras des informations détaillées sur les obligations fiscales des résidents dans notre guide sur la fiscalité des résidents (IRPF).

Assurance maladie : comment éviter de te retrouver sans couverture

L'assurance maladie est au cœur de ta planification – et c'est aussi le domaine qui inquiète le plus les retraités. La bonne nouvelle : en tant que retraité allemand, tu as un accès garanti par la loi au système de santé espagnol.

La procédure via le formulaire S1 (anciennement E-121)

Les retraités qui perçoivent leur retraite exclusivement en Allemagne et qui souhaitent s'installer en Espagne peuvent bénéficier du système de santé public espagnol grâce au formulaire S1 (l'ancien formulaire E-121). Voici les étapes à suivre :

1. Demande le formulaire S1 auprès de ta caisse d'assurance maladie obligatoire allemande – Ce formulaire atteste que tu es couvert par l'assurance maladie en Allemagne et que tu as droit à des prestations en nature en Espagne.
2. Inscription à l'INSS – Le formulaire S1 doit être déposé auprès de l'Instituto Nacional de la Seguridad Social (INSS) espagnol.
3. Demander la « Tarjeta sanitaria » – Une fois inscrit à l'INSS, tu recevras la carte de santé espagnole (Tarjeta sanitaria), qui te permettra de te rendre dans les cabinets médicaux et les hôpitaux du SNS (Sistema Nacional de Salud), le système de santé public.

Remarque : en cas de séjour temporaire en Espagne (courtes vacances, période de transition), c'est la carte européenne d'assurance maladie (CEAM) qui s'applique ; elle se trouve au dos de ta carte d'assurance maladie allemande. L'EHIC ne couvre que les soins médicalement nécessaires – elle ne remplace pas une assurance maladie permanente en cas d'établissement définitif.

Si tu perçois aussi une retraite espagnole

Si tu as travaillé en Espagne pendant plus d'un an et que tu perçois donc une retraite espagnole, tu dois t'assurer auprès de la sécurité sociale espagnole – et non plus via le formulaire S1.

Assurance complémentaire privée

Même avec la Tarjeta sanitaria, une assurance complémentaire privée est recommandée pour de nombreux retraités, notamment pour les soins dentaires, l'accès à des médecins spécialistes sans longs délais d'attente ou le recours à des cliniques privées. Tu trouveras plus d'infos à ce sujet dans notre guide sur l'assurance maladie en Espagne.

Allocation de soins et prestations de soins : qu'en est-il à Majorque ?

L'allocation de soins est versée – mais pas les prestations en nature

L'allocation allemande d'aide à domicile continue d'être versée même si tu résides à Majorque. En tant qu'État membre de l'UE, l'Espagne est soumise au règlement européen sur la coordination des systèmes de sécurité sociale, qui garantit le versement de cette allocation dans un autre pays de l'UE.

Il y a toutefois une différence importante :

Concrètement, ça veut dire que tu dois t'occuper toi-même de l'organisation des soins sur place et les financer avec l'allocation de soins et tes propres moyens. Les services de soins à domicile allemands ne proposent pas de prestations à Majorque.

Modèles d'hébergement et offres de soins sur l'île

Dans la pratique, on utilise surtout trois modèles :

• Colocation pour seniors – vie en communauté, avec un accompagnement partiel à domicile
• Résidences pour seniors – établissements d'hébergement sur l'île
• Une prise en charge à domicile 24 heures sur 24 – Des aides à domicile chez toi

Remarque : il faut prévoir les soins non seulement pour aujourd’hui, mais aussi en prévision d’un éventuel besoin croissant en matière de soins. Même si tu es en pleine forme aujourd’hui, tu pourrais te retrouver plus tard dans une situation difficile si aucune infrastructure de soins en établissement n’a été mise en place à temps.

Les impôts quand on est résident : l'IRPF, le Modelo 720 et plus encore

Si tu t'installes à Majorque et que tu y passes plus de 183 jours par an, tu seras assujetti à l'IRPF en Espagne sans aucune restriction. Ça veut dire que tous tes revenus mondiaux – y compris ta retraite allemande – doivent en principe être déclarés en Espagne.

Modelo 720 – Obligation de déclaration des avoirs à l'étranger

En tant que résident fiscal en Espagne, tu es tenu de déclarer à l'administration fiscale espagnole tes avoirs à l'étranger dès qu'ils dépassent certains seuils. Ça vaut pour les comptes bancaires, les biens immobiliers et les titres à l'étranger.

Tu trouveras des informations détaillées à ce sujet dans notre guide sur le Modelo 720 ainsi que dans notre aperçu sur les impôts et les finances.

Attention : le droit fiscal est propre à chaque situation. Fais vérifier ta situation concrète par un conseiller fiscal agréé en Espagne (Asesor Fiscal) avant de transférer officiellement ta résidence.

Se loger à Majorque : louer ou acheter ?

Le choix entre la location et l'achat dépend de ton budget, de tes projets à long terme et de ta flexibilité. Les deux options ont leurs avantages.

Louer

La location, c'est la solution la plus flexible – surtout pendant les premiers mois, où tu pourras découvrir l'île, ses différentes régions et voir comment tu te sens au quotidien. Les loyers varient considérablement selon l'emplacement : à Palma, dans le sud-ouest et dans les stations balnéaires prisées, ils sont nettement supérieurs à la moyenne de l'île.

Acheter

Quand on veut s'installer pour de bon, on pense souvent à acheter un bien immobilier. Mais en plus du prix d'achat, il y a des frais annexes importants : l'ITP, les frais de notaire, les frais d'inscription au registre foncier et, le cas échéant, la commission d'agence. Les taux de l'ITP aux Baléares sont échelonnés : demande conseil à un avocat ou à un asesor local avant d'acheter.

Remarque : pour acheter un bien immobilier, tu dois absolument avoir un numéro NIE. Tu trouveras des informations sur le déménagement et la recherche d'un logement dans le guide « Déménager à Majorque ».

Intégration sociale : entre enclave allemande et vie quotidienne majorquine

Majorque offre l'une des infrastructures germanophones les plus développées de l'Europe : des médecins, des avocats, des conseillers fiscaux germanophones, des paroisses et une communauté d'expatriés très active. Ça facilite énormément l'installation.

Mais en même temps, c'est justement cette infrastructure qui présente un risque : si tu vis uniquement au sein de l'enclave allemande, tu restes isolé à vie de la société majorquine. Connaître l'espagnol – même à un niveau basique – facilite grandement le quotidien avec les administrations, les médecins et les voisins, et te permet de profiter d'une vie bien plus riche sur l'île.

Remarque : surtout en hiver, quand beaucoup d'établissements saisonniers ferment et que les touristes se font rares, la vie sociale dans les communes touristiques peut devenir nettement plus calme. Si tu passes ton premier hiver à Majorque, prépare-toi à ce silence inhabituel.

Les erreurs les plus courantes quand on part s'installer à l'étranger à la retraite

Dans la pratique, on retrouve sans cesse les mêmes pièges. En voici un aperçu des plus importants :

1. On sous-estime souvent les conséquences fiscales – Beaucoup de retraités déménagent sans vérifier quelles obligations fiscales découlent de la perte de leur résidence en Allemagne. La perte de l'abattement de base en Allemagne peut te coûter cher.
2. Demande tardive du formulaire S1 – Si tu ne fais ta demande de formulaire S1 qu'après ton déménagement, tu te retrouves temporairement sans couverture d'assurance maladie suffisante.
3. Oublie les conséquences liées à l'allocation de dépendance: les prestations en nature ne sont pas valables à l'étranger. Si tu as déjà un niveau de dépendance, tu devras t'occuper toi-même de ton prise en charge à Majorque.
4. Oubli du Modelo 720 – L'obligation de déclaration des avoirs à l'étranger concerne beaucoup de gens qui, après une longue carrière, ont des économies, des biens immobiliers ou des titres en Allemagne.
5. Enregistrement tardif à la Residencia – L'enregistrement est obligatoire au bout de trois mois. Si tu ne le fais pas, tu risques d'avoir des problèmes pour accéder aux prestations des services administratifs.
6. On ne la découvre qu'en haute saison – Si tu ne connais Majorque qu'en été, tu vas avoir une surprise : l'hiver sur l'île, c'est une autre vie.
7. Pas de plan d'urgence pour les soins – Quand on est en bonne santé aujourd'hui, on pense rarement à se préparer à l'éventualité d'un besoin croissant de soins. Les options disponibles près de chez toi sont limitées et il vaut mieux se renseigner à l'avance.

Et après ? Les prochaines étapes une fois la décision prise

Une fois que t'as pris ta décision, on te conseille de suivre cet ordre :

1. Consulte un conseiller fiscal: vérifie les implications des conventions fiscales et ton assujettissement à l'IRPF avant de changer de domicile.
2. Demander le formulaire S1 auprès de l'assurance maladie publique (GKV) – Fais-le bien à l'avance pour éviter toute interruption de prise en charge.
3. Demander un numéro NIE – Tu peux en faire la demande avant même de quitter l'Allemagne (par exemple auprès du consulat espagnol).
4. Faire le point sur ta situation de logement: louer ou acheter ? Rester flexible pendant les premiers mois.
5. Se désinscrire en Allemagne – Mais seulement une fois que tu as établi ta résidence en Espagne et que toutes les démarches administratives à Majorque sont en cours.
6. Empadronamiento + permis de séjour – À faire rapidement après ton arrivée et une fois que tu as trouvé un logement stable.
7. Inscription à l'INSS et tarjeta sanitaria – S'inscrire à l'INSS avec le formulaire S1 et demander sa tarjeta sanitaria.
8. Prévenir la caisse d'assurance dépendance – Si tu es classé dans une catégorie de dépendance : préviens la caisse d'assurance dépendance de ton changement de domicile et assure-toi que l'allocation de dépendance continue d'être versée.

Liste de contrôle : s'installer à Majorque quand on est retraité

• Clarifie ta situation fiscale avec des experts en conventions fiscales (avant de déménager)
• Demander le formulaire S1 auprès de l'assurance maladie publique allemande (GKV)
• Demander un numéro NIE
• Trouver un appart ou un bien immobilier à Majorque
• Radiation du registre de résidence en Allemagne (uniquement une fois que t'as un domicile fixe en Espagne)
• Empadronamiento auprès de l'ayuntamiento compétent
• Demander un permis de séjour auprès de la Police nationale
• Déposer le formulaire S1 à l'INSS, demander la Tarjeta sanitaria
• Vérifier le Modelo 720 (déclarer les avoirs à l'étranger si les seuils sont dépassés)
• Prévenir la caisse d'assurance dépendance en cas de changement de domicile (si tu es classé en niveau de dépendance)
• Vérifier si tu as une assurance complémentaire privée (surtout pour les soins dentaires et les médecins spécialistes)
• Faire transcrire ton permis de conduire allemand si besoin → Faire transcrire ton permis de conduire

Conclusion

Partir s'installer à Majorque à la retraite, c'est le bon choix pour beaucoup – à condition de bien s'y prendre. L'île offre de réels avantages financiers, une sécurité juridique grâce à son appartenance à l'UE et des infrastructures qui facilitent grandement la vie des retraités allemands. Les écueils ne se trouvent pas dans les principes généraux, mais dans les détails : la législation fiscale liée à la nouvelle convention fiscale, l'accès à l'assurance maladie via le formulaire S1, les réalités des allocations de dépendance à l'étranger et les obligations de déclaration de patrimoine.

Si tu clarifies ces points avant de déménager – avec un conseiller fiscal spécialisé, ta caisse d'assurance maladie et les autorités compétentes –, tu pourras profiter pleinement de ta retraite à Majorque.

Sources officielles

• Assurance retraite allemande (DRV) – Retraite à l'étranger : www.deutsche-rentenversicherung.de
• Consulat allemand de Palma / Ministère fédéral des Affaires étrangères – FAQ sur l'assurance maladie et l'assurance dépendance en Espagne : spanien.diplo.de
• INSS – Instituto Nacional de la Seguridad Social (Espagne) : www.seg-social.es
• ATIB – Agència Tributària de les Illes Balears (administration fiscale des Îles Baléares) : www.atib.es
• AEAT – Agencia Tributaria (administration fiscale espagnole, IRPF, Modelo 720) : www.agenciatributaria.es
• BOE – Boletín Oficial del Estado (Journal officiel espagnol, convention fiscale Allemagne-Espagne) : www.boe.es